Trzy sposoby na zaoszczędzenie na podatku od zysków kapitałowych przy sprzedaży nieruchomości drugorzędnej

Sprzedaż nieruchomości drugorzędnej, takiej jak domek letniskowy lub mieszkanie, może przynieść ogromny zysk, ale wiąże się również z ogromnym rachunkiem podatkowym.

Zysk ze sprzedaży nieruchomości wtórnej podlega opodatkowaniu podatkiem od zysków kapitałowych, co oznacza, że ​​połowa zysku jest opodatkowana krańcową stawką podatkową sprzedawcy.

Istnieją jednak pewne sztuczki, których sprzedawcy mogą użyć, aby obniżyć podlegające opodatkowaniu zyski kapitałowe.

Podział zwolnienia głównego miejsca zamieszkania

Zwolnienie z głównego miejsca zamieszkania pozwala Kanadyjczykom sprzedać swój główny dom bez płacenia podatku od zysku. Osoby posiadające wiele majątków mogą strategicznie podzielić zwolnienie między swoje domy, aby zmniejszyć obciążenie podatkowe.

Cindy Marquis, Certyfikowany Planista Finansowy i Dyrektor ds. Planowania Finansowego w Open Access Ltd. Wybór właściwości do wyłączenia zależy od matematyki.

„Niezależnie od tego, czy sprzedajesz domek, czy rzeczywisty dom, możesz pomyśleć o tym, za co go kupiłeś i jak bardzo są doceniane do tej pory?” Powiedziała.

Jeśli sprzedajesz domek i nie chcesz teraz zajmować się dużym podatkiem, możesz wyznaczyć go jako główne miejsce zamieszkania na wszystkie lub kilka lat (być może na lata, kiedy jego wartość znacznie wzrosła), więc te lata, które przyniosły duże wzrost cen jest teraz wolny od podatku, mówi.

Zastrzeżenie polega na tym, że rzeczywisty dom nie kwalifikuje się do zwolnienia z tytułu głównego miejsca zamieszkania w tych latach.

Mówi, że ubezpieczenie na życie jest czynnikiem, który należy wziąć pod uwagę, ponieważ może poradzić sobie z ostatecznym rachunkiem podatkowym osoby po śmierci.

Jeśli nie masz ubezpieczenia na życie i nie chcesz dużego podatku od nieruchomości po śmierci, prawdopodobnie najlepiej będzie zachować zwolnienie z głównego miejsca zamieszkania dla twojego rzeczywistego domu, mówi. Jeśli jednak wypłata z ubezpieczenia na życie pokryje większość lub całość zobowiązań podatkowych związanych z majątkiem, możesz wyznaczyć drugorzędną nieruchomość jako główne miejsce zamieszkania, aby natychmiast zwiększyć zysk ze sprzedaży.

Kontynuacja historii

„To kwestia wyboru, czy chcę nadać priorytet moim przepływom pieniężnym dzisiaj, czy w następnym?” mówi markiz.

Zwraca uwagę, że wynajmowanie nieruchomości lub wynajmowanie części domu może skomplikować sprawę, ponieważ zwolnienie głównego miejsca zamieszkania nie ma zastosowania lub jest proporcjonalne do części domu, która nie jest wykorzystywana jako czynsz, w zależności od wyjątkowej sytuacji właściciela.

„Nie ma magicznej formuły” – powiedział Jerry Vitoratos, krajowy specjalista podatkowy w firmie UFile zajmującej się oprogramowaniem do składania zeznań podatkowych.

„Możesz zdecydować, który z nich przyniesie większy zysk, a który przyniesie większy zysk, to jest to, kogo wybrałbym zwolnić” – powiedział.

Mówi, że na szczęście dla właścicieli domów rząd ma dość niski próg, aby ubiegać się o nieruchomość jako główne miejsce zamieszkania.

Na przykład w przypadku domku, Vitoratos mówi, że jeśli właściciel zostaje przynajmniej na weekend w ciągu roku, prawdopodobnie wystarczy, aby móc zastosować zwolnienie do nieruchomości.

Odbierz wszystkie koszty sprzedaży

Sprzedaż nieruchomości może być kosztowna, obejmując opłaty prawne, prowizje pośredników w obrocie nieruchomościami i naprawy domu.

Dobrą wiadomością, mówi Marques, jest to, że wszystkie te rzeczy można odliczyć od wypłaty.

„Opłaty dla znalazców, prowizje dla pośredników w obrocie nieruchomościami, opłaty prawne, podatki od przeniesienia własności gruntów, koszty reklamy – wszystko, czego potrzeba, aby znaleźć kupca. Więc całkiem normalne rzeczy, gdy szukasz kogoś do kupna i sprzedaży nieruchomości z profesjonalistami, wszystko można odliczyć”. Koszty te pochodzą z rzeczywistego zysku. To bardziej przypomina dodanie ich do podstawy kosztów.

Zgłoszenie renowacji może być nieco trudne, ponieważ muszą być one niezbędne do sprzedaży nieruchomości.

Marquis mówi, że estetyczne renowacje, takie jak świeże warstwy farby, nie kwalifikują się, ale prawdopodobnie konieczne będą naprawy dachu, fundamentów i piwnic, ponieważ są one integralną częścią konstrukcji.

Wykorzystaj straty kapitałowe, aby zrekompensować zyski

Drugi dom to własność kapitałowa, podobnie jak inwestycje giełdowe, więc straty z jednego mogą być wykorzystane do zrównoważenia zysków z drugiego.

Jest to podobne do strategii sprzedaży ze stratą podatkową, z których inwestorzy często korzystają w grudniu, mówi Vitoratos.

Jeśli właściciel nieruchomości poniósł straty giełdowe na niezarejestrowanym koncie w bieżącym lub poprzednich latach, może je wykorzystać do zmniejszenia podlegających opodatkowaniu zysków kapitałowych wynikających ze sprzedaży nieruchomości, co może być przydatne, gdy zwolnienie z podstawowego miejsca zamieszkania nie jest zrobione. Zastosuj to.

Michelle Zadikian jest starszą korespondentką Yahoo Finance Canada. Śledź ją na Twitterze @pracownik.

Pobierz aplikację Yahoo Finance dostępną dla jabłko I android.